Wycena aktywów funduszy inwestycyjnych
Termin: 24-25.02.2022 r.
- znowelizowane wymogi w zakresie wyceny aktywów funduszy
- obszary ryzyka i nieprawidłowości w wycenie głównych kategorii składników lokat funduszy
- najważniejsze zmiany z punktu widzenia sporządzania rocznych sprawozdań finansowych za 2021 rok
1) wymogi przy określaniu polityki (zasad) rachunkowości oraz zasad i procedur wyceny, w tym źródła informacji możliwych do wykorzystania przy opracowywaniu/aktualizacji dokumentów w ww. zakresie,
2) znowelizowane zasady wyceny poszczególnych głównych kategorii składników lokat funduszy, z uwzględnieniem rekomendacji Rady Banków Depozytariuszy dot. wykonywania funkcji depozytariusza funduszy inwestycyjnych oraz wniosków z kontroli przeprowadzanych przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego (PANA) w firmach audytorskich,
3) obszary ryzyka w ramach wyceny aktywów funduszy (w tym poszczególnych kategorii składników lokat) i wymogi w zakresie zarządzania ryzykiem w tym obszarze,
4) nowe wymogi w zakresie ujawnień w sprawozdaniach finansowych funduszy inwestycyjnych wprowadzone znowelizowanymi przepisami rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych.
Tematyka uwzględniała będzie praktyczne implikacje wynikające z wymogów prawnych, które wpływają na obszar wyceny aktywów i sprawozdawczości funduszy inwestycyjnych.
RAMY PRAWNE WYCENY AKTYWÓW I SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH
1. Omówienie całokształtu porządku prawnego w obszarze wyceny aktywów i sprawozdawczości finansowej funduszy inwestycyjnych oraz interakcji regulacji
2. Omówienie kluczowych zmian przepisów rozporządzenia w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych oraz podejścia do interpretacji znowelizowanych przepisów
WYCENA AKTYWÓW FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH
1. Polityka rachunkowości funduszu inwestycyjnego – omówienie zawartości i szczegółowości
2. Omówienie zasady wyceny wartości składników aktywów i zobowiązań funduszy inwestycyjnych
3. Wycena składników lokat notowanych na aktywnym rynku
4. Wycena składników lokat nienotowanych na aktywnym rynku
5. Przykłady nieprawidłowości w wycenie wartości aktywów funduszy inwestycyjnych
SPRAWOZDANIA FINANSOWE FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH
1. Omówienie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym funduszu inwestycyjnego, ze szczególnym uwzględnieniem nowych ujawnień
2. Przykłady nieprawidłowości w sprawozdaniach finansowych funduszy inwestycyjnych
Koszt uczestnictwa
- jednej osoby - 1590 zł netto + 23 % VAT
*podane rabaty nie sumują się
Cena obejmuje: koszt uczestnictwa online, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (PDF), certyfikat
Zajęcia odbywać się będą w aplikacji MS Teams w godzinach: 10:00 – 15:00.
Organizator zastrzega sobie prawo zmiany terminu szkolenia w przypadku, gdy wykładowca z przyczyn losowych nie będzie go mógł przeprowadzić.
Kontakt
Zgłoszenia przyjmuje:
Olga Łukaszewska
tel. (22) 46-49-709
e-mail: olga.lukaszewska@irip.pl
Zgłoszenie powinno zawierać: temat i datę szkolenia, nazwiska uczestników oraz dane do wystawienia faktury. Rezygnacje przyjmujemy pisemnie najpóźniej na 5 dni roboczych przed terminem spotkania. Po tym terminie obciążamy Państwa kosztami uczestnictwa w wysokości 100 % opłaty. Brak przedpłaty nie jest jednoznaczny z automatyczą rezygnacją ze szkolenia.
Dane do przelewu
Płatności należy dokonać po otrzymaniu potwierdzenia najpóźniej na 5 dni przed terminem szkolenia na wskazane konto. Na przelewie prosimy umieścić: temat i datę szkolenia oraz nazwiska uczestników.